广西测绘职业技术学校2022年度部门决算

第三部分：广西测绘职业技术学校2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入303.12万元，其中本年收入303.12万元, 较2021年度决算数减少89.5万元，下降22.80%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入242.14万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加11.14万元，增长4.82%，主要原因是人员岗位工资变动等人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，2021年也无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，2021年也无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入60.98万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数减少100.64万元，下降62.27%，主要原因是本年度受新冠疫情持续影响，部分培训项目及外业项目不能按计划开展，业务收入减少。

5.经营收入0.00万，2021年也无经营收入。

6.其他收入0.00万元，2021年也无其他收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，2021年也未使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0.00万元，2021年也无上年结转和结余资金。

（二）本部门2022年度总支出303.12万元，其中本年支出303.12万元, 较2021年度决算数减少89.50万元，下降22.80%。支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）职业教育（20503款）261.64万元：主要用于教育事业的各项费用开支。

较2021年度决算数减少77.32万元，下降22.81%，主要原因是本年度受新冠疫情持续影响，部分培训项目及外业项目不能按计划开展，相应的成本性支出减少。

2.社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（20805款）26.00万元：主要用于机关事业单位养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费。

较2021年度决算数减少14.94万元，下降36.49%，主要原因是本年度受新冠疫情持续影响，部分培训项目及外业项目不能按计划开展，相应的成本性支出减少。

3.卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（21011款）4.81万元：主要用于按照国家政策规定按比例计缴的支付在职人员的医疗保险费。

较2021年度决算数减少0.01万元，下降0.21%，主要原因是金额四舍五入的差异。

4.自然资源海洋气象等支出（220类）自然资源事务（22001款）2.86万元：主要用于自然资源文化建设活动经费支出。

较2021年度决算数增加2.78万元，增长3475%，主要原因是党建群团开展活动次数增加。

5.住房保障支出（221类）住房改革支出（22102款）7.81万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。

较2021年度决算数减少0.01万元，下降0.13%，主要原因是金额四舍五入的差异。

6.结余分配0.00万元，2021年也无结余分配。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西测绘职业技术学校2022年度一般公共预算财政拨款支出242.14万元，较2021年度决算数增加11.14万元，增长4.82%。其中：基本支出117.48万元，项目支出124.66元。

广西测绘职业技术学校2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为236.99万元，支出决算为242.14万元，完成年初预算的102.17%。

教育支出（205类）年初预算为210.02万元，支出决算为211.27万元，完成年初预算的100.60%。主要用于日常发生的基本支出和为完成各项工作任务,保证学校各项事业发展而发生的支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等日常公用支出(包括项目支出)，对个人和家庭的补助支出以及其他资本性支出。

教育支出（205类）项级分类如下：

1.中等职业教育（支出功能分类项级科目2050302）年初预算为83.52万元，支出决算为89.47万元，完成年初预算107.12%，主要用于基本支出事务支出。

2.其他职业教育支出（支出功能分类项级科（2050399）年初预算为126.50万元，支出决算为121.80万元，完成年初预算96.28%，主要用于项目支出事务支出。

（二）社会保障和就业支出（208类）年初预算数12.51万元，支出决算为15.39万元，完成年初预算123.02%，主要用于事业单位离退休费、机关事业单位养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费等方面的支出。

1.事业单位离退休费支出（支出功能分类项级科目2080502）年初预算为3.42万元，支出决算为2.31万元，完成年初预算的67.54%。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（支出功能分类项级科目2080505）年初预算为9.09万元，支出决算为13.08万元，完成年初预算的143.89%。

（三）卫生健康支出（210类）年初预算数4.20万元，支出决算为4.81万元，完成年初预算99.79%。

卫生健康支出（210类）项级分类只有一项，说明如下：

事业单位医疗（支出功能分类项级科目2101102）年初预算为4.20万元，支出决算为4.81万元，完成年初预算的114.52%。

（四）自然资源海洋气象等支出（220类）年初预算数3.45万元，支出决算为2.86万元，完成年初预算82.90%。

自然资源海洋气象等支出（220类）项级分类只有一项，说明如下：

其他自然资源事务支出（支出功能分类项级科目2200199）年初预算为3.45万元，支出决算为2.86万元，完成年初预算的82.90%。

（五）住房保障支出（221类）年初预算数6.81万元，支出决算为7.81万元，完成年初预算99.87%。

住房保障支出（221类）项级分类只有一项，说明如下：

住房公积金（支出功能分类项级科目2210201）年初预算为6.81万元，支出决算为7.81万元，完成年初预算的99.87%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金方面的支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出117.48万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出91.32万元，完成年初预算的84.76%。差异原因是员工工资福利支付增加。

（二）商品和服务支出21.76万元，完成年初预算的115.99%。差异原因是不可预见的事件和支出，例如人员减少辞职。

（三）对个人和家庭的补助4.40万元，完成年初预算的100%。无差异。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西测绘职业技术学校2022年没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西测绘职业技术学校2022年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出3.03万元，完成预算的3.71%，比上年减少0.45万元，主要原因是严格执行“三公”经费只减不增要求，大力压缩“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算3.03万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年无变动，原因是学校领导没有出国需求。

（二）公务用车购置及运行费支出3.03万元。其中：

公务用车运行支出3.03万元，完成预算的86.82%，比上年3.48减少0.45万元，原因是“三公”经费只减不增要求，大力压缩“三公”经费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，广西测绘职业技术学校单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出3.03万元，平均每辆3.03万元。

（三）公务接待费支出0万元。其中：

公务接待费0万元，完成预算的0%，比上年无变动，原因是学校没有公务接待任务。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额11.33万元，其中：政府采购货物支出10.19万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.14万元。授予中小企业合同金额11.11万元，占政府采购支出总额的98.06%，其中：授予小微企业合同金额11.11万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额89.96%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的10.04%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是一般业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度7个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金371.08万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对“办公设备购置”等7个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出129.95万元，其他资金支出241.13万元。从评价情况来看，各项目完成年初设定的目标，项目自评得分整体情况较好。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评， 2个项目评为一等，占项目总数比例28.57%；5个项目评为二等，占项目总数比例71.43%。自评发现的主要问题及原因：一是指标值设置不够准确；二是时效指标设置不够准确。下一步改进措施：一是进一步加强预算项目指标精计划管理，同时加快预算执行进度；二是进一步加强时效指标设置，加强活动开展的及时性。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，办公设备购置项目自评得分为94.4分，一等，项目全年预算数为11.74万元，执行数为11.74万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是合理安排当年度学校办公设备及办公家具的购置等，从而保障学校各项工作正常运行；二是2022年度本项目采购于第三季度全部完成采购，均未超出批复的指标范围。自评发现的主要问题及原因：一是指标值设置不够准确；二是指标值设置不够准确，对单位外部的调查，指标不明。下一步改进措施：一是进一步加强预算项目指标精细化管理；二是加快预算执行进度。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。