广西测绘职业技术学校2023年度部门决算

目    录

第一部分：广西测绘职业技术学校概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西测绘职业技术学校2023年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西测绘职业技术学校2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第三部分：广西测绘职业技术学校2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入459.86万元，其中本年收入459.86万元，较2022年度决算数增加156.74万元，增长51.71%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入312.98万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加70.84万元，增长29.26%，主要原因是人员岗位工资变动等人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00元，增长0.00%，主要原因是无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是无政府性基金预算财政拨款收入。

4.事业收入146.88万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加85.90万元，增长140.87%，主要原因是培训项目及外业项目按计划开展，业务收入增加。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是无经营收入。

6.其他收入0.00万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是无其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是未使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是无上年结转和结余资金。

（二）本部门2023年度总支出459.86万元，其中本年支出459.86万元, 较2022年度决算数增加156.74万元，增长51.71%。支出具体情况如下：

1.教育支出（205类）职业教育（20503款）397.71万元：主要用于教育事业的各项费用开支。

较2022年度决算数增加136.07万元，增长52.01%，主要原因是培训项目及外业项目按计划开展，相应的成本性支出增加。

2.社会保障和就业支出（208类）行政事业单位养老支出（20805款）49.44万元：主要用于机关事业单位养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费。

较2022年度决算数增加23.44万元，增长90.15%，主要原因是人员工资增长，五险二金增加。

3.卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（21011款）4.85万元：主要用于按照国家政策规定按比例计缴的支付在职人员的医疗保险费。

较2022年度决算数增加0.04万元，增长0.83%，主要原因是人员工资增长，五险二金增加。

4.自然资源海洋气象等支出（220类）自然资源事务（22001款）0.00万元：主要用于自然资源文化建设活动经费支出。

较2022年度决算数减少2.86万元，减少100%，主要原因是本年度无此项项目支出。

5.住房保障支出（221类）住房改革支出（22102款）7.86万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。

较2022年度决算数增加0.05万元，增长0.64%，主要原因是人员工资增长，五险二金增加。

6.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是无结余分配。

7.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是无年末结转和结余。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西测绘职业技术学校2023年度一般公共预算财政拨款支出 312.98万元，较2022年度决算数增加70.84万元，增长29.26%。其中：基本支出139.19万元，项目支出173.79万元。

广西测绘职业技术学校2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为242.70万元，支出决算为312.98万元，完成年初预算的128.96%。

（一）教育支出（205类）年初预算为216.77万元，支出决算为268.12万元，完成年初预算的123.69%。主要用于日常发生的基本支出和为完成各项工作任务,保证学校各项事业发展而发生的支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等日常公用支出(包括项目支出)，对个人和家庭的补助支出以及其他资本性支出。

教育支出（205类）项级分类如下：

1.中等职业教育（支出功能分类项级科目2050302）年初预算为90.86万元，支出决算为94.33万元，完成年初预算103.82%，主要用于基本支出事务支出。

（二）社会保障和就业支出（208类）年初预算数13.59万元，支出决算为32.15万元，完成年初预算236.57%，主要用于事业单位离退休费、机关事业单位养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费等方面的支出。

1.事业单位离退休费支出（支出功能分类项级科目2080502）年初预算为3.42万元，支出决算为21.68万元，完成年初预算的633.92%。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出（支出功能分类项级科目2080505）年初预算为10.17万元，支出决算为10.47万元，完成年初预算的102.95%。

（三）卫生健康支出（210类）年初预算数4.71万元，支出决算为4.85万元，完成年初预算102.97%。

卫生健康支出（210类）项级分类只有一项，说明如下：

事业单位医疗（支出功能分类项级科目2101102）年初预算为4.71万元，支出决算为4.85万元，完成年初预算的102.97%。

（四）住房保障支出（221类）年初预算数7.63万元，支出决算为7.86万元，完成年初预算103.01%。

住房保障支出（221类）项级分类只有一项，说明如下：

住房公积金（支出功能分类项级科目2210201）年初预算为7.63万元，支出决算为7.86万元，完成年初预算的103.01%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金方面的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出139.19万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出91.65万元，完成年初预算的105.75%。差异原因是员工工资福利支付增加。

（二）商品和服务支出26.56万元，完成年初预算的104.65%。差异原因是培训项目及外业项目按计划开展，相应的成本性支出增加。

（三）对个人和家庭的补助20.98万元，完成年初预算的442.62%。差异原因是离退休人员物业补贴、生活补贴等由财政专户资金保障纳入一般公共预算保障。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

 广西测绘职业技术学校2023年没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

广西测绘职业技术学校2023年没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出3.37万元，完成年初预算的90.84 %，比上年增加0.34万元，主要原因是公务车年份较久，维护保养费用增加。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算3.37万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的0%，比上年无变动，原因是学校领导没有出国需求。

（二）公务用车购置及运行费支出3.37万元。其中：

公务用车运行支出3.37万元，完成年初预算的96.56%，比上年增加0.34万元，原因是公务车年份较久，维护保养费用增加。

（三）公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年无变动，原因是学校没有公务接待任务。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费支出情况说明。

本部门2023年度无机关事业单位运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额14.32万元，其中：政府采购货物支出12.05万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出2.27万元，授予中小企业合同金额1.30万元，占政府采购支出总额的9.08%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的1.30%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额84.13 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的15.87%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是一般业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2023年度部门预算数327.35万元，执行数295.14万元，从评价情况来看，各项目完成年初设定的目标，项目自评得分整体情况较好。

 2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目共7个，项目支出总额295.14万元。其中，本级项目7个，本级项目支出295.14万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0.00万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金294.57万元，占项目总数比例85.71%，占项目支出总额比例99.81%；1个项目评为二等，涉及资金0.57万元，占项目总数比例14.29 %，占项目支出总额比例0.19 %。自评发现的主要问题及原因：一是指标值设置不够准确；二是时效指标设置不够准确。下一步改进措施：一是进一步加强预算项目指标精计划管理，同时加快预算执行进度；二是进一步加强时效指标设置，加强活动开展的及时性。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，设备购置经费项目自评得分为98.14分，一等，项目全年预算数为15.11万元，执行数为12.29万元，完成预算的81.33%。项目绩效目标完成情况：一是合理安排当年度学校办公设备及办公家具的购置等，从而保障学校各项工作正常运行；二是2023年度本项目采购于第三季度全部完成采购，均未超出批复的指标范围。自评发现的主要问题及原因：一是指标值设置不够准确及不够细化；下一步改进措施：一是进一步加强预算项目指标精细化管理；二是加快预算执行进度。

3.部门绩效评价结果。

无。

4.财政绩效评价结果。

无。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。